По опыту собственной работы в банке я знаю, что основная проблема банков — найти хороших заемщиков. Банк зарабатывает на кредитах, поэтому так много рекламы, которая обещает Вам деньги сразу и наличными. Однако не все так просто. Если Вы не хотите платить заоблачные проценты, и Вам нужна приличная сумма на бизнес, а не на физическое лицо, то имеет смысл сделать несколько простых подготовительных шагов, чтобы получить деньги:

1. Быстрее
2. Нужную сумму, а не меньше
3. Дешевле (под меньшую процентную ставку)

Для этого надо стать хорошим заемщиком в глазах банка, то есть привести свои финансы в правильный вид.

 Четыре шага для получения кредита.

Первый шаг. Ваша бухгалтерская отчетность.

• Без убытков. Многие бухгалтера показывают убытки, потому что это самый простой способ  сократить налоги. Посмотрите на это глазами банка: «Раз у них убытки, где они возьмут деньги на возврат кредита и оплату процентов?». Даже если банк понимает, что на самом деле, у Вас убытков нет, он находится под давлением очень жестких норм Центрального банка (ЦБ), который просто обложит банк штрафом за выдачу кредита «ненадежному» заемщику, то есть Вам. Банковская деятельность регулируется гораздо жестче, чем работа простой компании, банки ежедневно (!) отчитываются перед ЦБ по некоторым показателям. Поэтому поручите Вашему бухгалтеру показывать пусть маленькую, но прибыль.
• Чем больше имущества на балансе, тем лучше. Чем ликвиднее и надежнее это имущество – тем лучше. Самое надежное имущество это недвижимость. Самое ликвидное имущество это деньги, ценные бумаги и товары в обороте.
• Долгосрочные пассивы. Самые лучшие пассивы это уставный и добавочный капитал. Если у компании уже есть кредит или заём, то чем позже он должен быть погашен, тем лучше.
• Обороты по расчетному счету. Это очень важный показатель. Банк может дать Вам кредит, если Вы покажете выписку с расчетного счета в другом банке, но если у Вас нет безналичных оборотов, Вам будет очень сложно убедить банк, что Вы сможете вернуть кредит.

Второй шаг. Ищите банк пока не найдете.

Если Вам отказали в одном банке, идите в другой, потом в третий. Ищите банк, который Вас прокредитует, пока не найдете. Банки работают по-разному. Я обычно обзваниваю банков 10-20, назначаю встречи, по 2-3 встречи в день. Прихожу с копиями бухгалтерских документов и сразу веду конкретный разговор. Фирма такая-то, занимается тем-то, вот отчеты. Нужно столько-то денег на такой-то срок, на такие-то цели, вот расчет, вот график погашения кредита и процентов. Такой подход позволяет не только получить кредит, но даже выбрать банк, который предоставит кредит на лучших условиях.

Третий шаг. Берегите Вашу кредитную историю.

Платите проценты и возвращайте кредит строго по графику. Если на 1 день задержать оплату поставщику, скорее всего, на это не обратят внимания. Но банк живет по другим законам и для него даже 1 день задержки играет существенную роль. Поэтому банк обязательно наложит на Вас штраф,  да и отношения испортятся — в следующий раз получить кредит будет сложнее, и проценты будут выше.

Четвертый шаг. Улучшайте показатели.

Каждый следующий бухгалтерский отчет должен быть лучше предыдущего. Банки всегда анализируют отчетность за несколько последних кварталов и смотрят динамику. Поэтому валюта баланса должна увеличиваться, прибыль хоть немного, но расти, обороты по расчетному счету тоже должны увеличиваться.

Уважаемый посетитель!

Мне очень важно знать, какие вопросы Вас волнуют по теме кредитования, потому что я собираю материалы для новых статей. Задавайте мне вопросы в комментариях, я отвечу на каждый вопрос в течение 1-2 х рабочих дней. 

С уважением,

Маргарита Гись

С другой стороны, значительная часть выручки интернет-магазина приходит через банк, почту или электронные платежные системы. Все это считается денежными расчетами, которые по закону регулирует Центральный банк, а эти ребята свое дело знают и хорошо его делают. Я работала в банковской сфере 7 лет и не понаслышке знаю что Центральный банк России — самая профессиональная из государственных организаций (не чета Минфину). Поэтому можно быть на 100% уверенным, что архивы как банковских, так и электронных платежей будут храниться вечно, и налоговые органы всегда смогут проверить Вашу выручку, если найдут к тому повод.

Не стоит нарываться на налоговые санкции. Лучше указывать в бухгалтерском учете всю выручку, которая поступает через банки, по почте или электронными деньгами. Конечно, это несколько ограничивает возможности налоговой оптимизации, зато дает и большое преимущество: ваша бухгалтерия становится очень технологичной. Например, Вы можете смело ставить 1С, которая  сразу будет импортировать данные обо всех Ваших сделках через интернет и полностью избавит Вас от головной боли с учетом. Подробнее здесь:

1С онлайн бухгалтерия

Для интернет-магазинов это действительно прекрасное техническое решение. 1С онлайн  интегрируется с Вашим магазином через интернет, что сразу решает проблему учета, причем автоматизированно, и существенно сокращает трудозатраты, а следовательно и расходы на оплату труда.

Если Вам нужна нормальная бухгалтерская программа — 1С онлайн бухгалтерия

Цены у  всех бухгалтерских онлайн сервисов приметно одинаковые, а возможностей у 1С на порядок больше. Недаром в России «1С» и «бухгалтерская программа» стали синонимами. Зайдите в бухгалтерский отдел любой фирмы  - найдете 1С.

Конечно другие сервисы онлайн бухгалтерии тоже неплохие, но только для очень маленького бизнеса.

Во всех остальных случаях, например, если у Вас магазин, если Вы производите услугу или товар и работаете с поставщиками, если есть несколько сотрудников, если есть склад, если клиент обслуживается не одноразово, а в течение длительного периода времени, то есть у Вас довольно сложный бизнес, Вам нужна нормальная, проверенная система учета. В этом у 1С просто нет конкурентов.

Если Вы пришли в бизнес надолго, и обороты будут расти, ставьте сразу хорошую программу. 1С для малого бизнеса стоит совсем недорого, примерно столько же сколько и другие бухгалтерские сервисы, но в отличие от них ее можно расширять по мере роста Вашего дела, ставить новые блоки, которых у других сервисов просто нет.

Учет для интернет-магазина

Учет «Для себя» или «Для налоговой»

Аудитор, как и всякий человек, не захочет терять клиента, поэтому будет стараться для того, кто его нанял. Если будущие доходы аудитора зависят от главбуха, то аудитор будет помогать ему скрыть его ошибки.

Помните, что главный бухгалтер в любой момент может написать заявление об уходе, и через две недели Вы будете обязаны его рассчитать. А ответственность за неуплату налогов будут нести директор и учредители (если они учавствуют в управлении компанией).

Если Вы директор или владелец бизнеса, найдите аудитора сами и поставьте задачу проверить бухгалтерию и дать заключение о работе главного бухгалтера. Сделаете так — и аудитор будет работать в Ваших интересах, поможет навести порядок в бухгалтерии и, если выяснит, что главный бухгалтер не справляется со работой, то обязательно посоветует Вам его поменять.

Хотя по закону для малого бизнеса аудит не обязателен, лучше все равно его провести: только аудитор имеет достаточную квалификацию для контроля бухгалтерии. Если Вам не нужно официальное заключение аудитора, предназначенное для банков, инвесторов и налоговых органов, то проверка аудитора обойдется Вам намного дешевле.

Организации подлежат обязательному аудиту на основании ст. 5 Закона РФ от 30.12.2008 г. №307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» в следующих случаях:

• за прошедший год выручка от продажи продукции организации превысила 400 миллионов рублей или активы на конец предыдущего года превысили 60 миллионов рублей;
• организация является открытым акционерным обществом;
• ценные бумаги организации обращаются на торгах фондовых бирж;
• кредитные организации и компании имеющие лицензии для работы с финансами;
• организация публикует консолидированную бухгалтерскую отчетность;

Для бизнеса нужен правильный учет. К его организации есть три разных подхода:

• Вести «двойную бухгалтерию», вроде описанной выше.
• Вести правильный бухгалтерский учет и сдавать отчеты. Это правильно, но дорого обходится.
• Я бы посоветовала нечто среднее: ведите грамотную бухгалтерскую отчетность, и все оформляйте, как положено. А для себя делайте заметки с некими уточнениями. Пусть об этих заметках знает как можно меньше народу. Из бухгалтерии получаете «белый» баланс и отчет о прибылях и убытках. Из своих секретных заметок вносите корректировки в готовые бухгалтерские отчеты, и получаете отличные отчеты «для себя». На коленке таких не сделаешь.

Преимущества такого подхода:

1. Позволяет избежать проблем с законом. За неуплату налогов предусмотрена уголовная ответственность (статьи 198 и 199 УК). Уголовная ответственность начинается от суммы 600 тыс. руб., недоплаченных за три года налогов.

2. Избавляет от необходимости изобретать велосипед там, где есть надежная, проверенная и хорошо отработанная система. Принцип двойной записи используется уже 600 лет. Он возник в Италии в 15-м веке, когда Лука Пачолли написал «Трактат о счетах и записях». Ничего лучшего в области учета человечество с тех пор не изобрело, только немного приспособило метод под современные нужды.

3. Существуют готовые программы и готовые специалисты для бух. учета. Бери и пользуйся.

4. В последнее время появилось множество сервисов онлайн бухгалтерии. Это очень дешево и удобно (доступ через интернет обходится от 300 руб./месяц), особенно если Ваш бизнес ведется в нескольких местах, например, в разных пунктах продаж. Если бизнес приносит Вам безналичные деньги или деньги приходят на электронные кошельки, то такие доходы скрыть невозможно, а скрывать расходы нет смысла потому, что расходы могут только уменьшить Ваши налоги. Не бойтесь доверить информацию интернету. У Вас же все белое.

5. Вы избежите дополнительных трудностей, возникающих при ведении «двойной бухгалтерии»:

• Параллельный учет для себя и для налоговой это двойная работа, а труд стоит денег. Вырастет Ваш бизнес – придется держать двойной штат спецов по учету.
• Параллельный учет мешает получить кредит или инвестиции, потому что приводит к тому, что руководство обращает мало внимания на бухгалтерию, и в ней образуется бардак. А инвесторы и банки будут смотреть именно Вашу бухгалтерию

Самые неприятные налоги это налоги на зарплату. Это только кажется что они составляют 13%. На самом деле, если все аккуратно посчитать, получается куда больше: чтобы выдать 100 рублей работнику на руки, работодателю нужно отдать 150, а то и 170 рублей — в зависимости от системы налогообложения в данном виде бизнеса. Поэтому я стараюсь при любой возможности вместо найма работника в штат использовать аутсорсинг. Это почти всегда выгоднее. Конечно, в каждом конкретном случае надо считать отдельно.

В какой программе вести учет?

Учет для интернет-магазина

1. Проведение платежей.

2. Открытие и ведение банковских счетов.

3. Документарные операции по обеспечению экспортно-импортных сделок.

4. Расчет заработной платы.

5. Ведение зарплатных и пластиковых карточек организации.

6. Создание финансовых регламентов.

7. Отслеживание курсов валют.

8. Проведение регулярных инвентаризаций товарно-материальных ценностей.

9. Налоговое планирование.

10. Внедрение и эксплуатация автоматизированной системы бюджетировния и учета.

11. Бюджетирование:

• формирование бюджета движения денежных средств, прогнозирование денежных потоков на год, квартал и месяц (прогноз);
• формирование бюджета прибыли (прогноз);
• формирование прогнозного баланса называемого бюджет по балансовому листу (прогноз);
• ведение бюджетов по центрам финансовой ответственности, и консолидированных бюджетов;
• составление платежного календаря в рамках бюджета движения денежных средств на основании текущего состояния платежей, заключенных контрактов, подписанных договоров и фактических обязательств;
• контроль исполнения бюджета на стадии исполнения платежей;

12. Управленческий учет:

• сбор, проверка и хранение первичных документов.
• ввод хозяйственных операций в автоматизированную систему учета и бюджетирования.
• формирование отчета о движении денежных средств (факт).
• формирование отчета о прибылях и убытках (факт).
• формирование баланса (факт).
• распределение косвенных расходов по бизнес – дивизионам.

13. Анализ отклонений фактических результатов от запланированных (план-факт).

14. Анализ финансово – хозяйственной деятельности.

15. Управление оборотным капиталом:

• управление остатками денежных средств, как группы компаний, так и отдельных предприятий (в том числе наличные остатки в кассах).
• контроль за деньгами в пути (особенно платежами по валютным контрактам).
• выпуск собственных векселей для взаиморасчетов.
• работа с векселями сторонних организаций (для взаиморасчетов).
• контроль авансов выданных и полученных.
• управление дебиторской и кредиторской задолженностью (в том числе просроченной).
• выполнение обязательств перед кредитующими банками в части оборотов по расчетным счетам.
• контроль за использованием собственных средств, перераспределение средств между компаниями группы, закрытие кассовых разрывов.

16. Привлечение финансирования на ограниченный срок:

• кредиты банков.
• облигационные займы.
• собственные векселя.
• займы сторонних организаций.

17. Размещение акций на IPO (привлечение капитала на неограниченный срок).

18. Взаимодействие с финансовыми посредниками на рынках капиталов (инвестиционными компаниями и банками).

19. Определение стоимости капитала (собственного, привлеченного и в совокупности).

20. Управление стоимостью капитала.

21. Определение стоимости бизнеса.

22. Размещение временно свободных денежных средств на ранках капиталов:

• ценные бумаги как инвестиционные вложения.
• депозиты.

23. Управление рисками:

• хеджирование рисков (приобретение срочных валютных контрактов).
• разработке и введению лимитов по различным статьям расходов.
• управление расчетами с подотчетными лицами.
• контроль дебиторской и кредиторской задолженности, кредитов, займов и процентных платежей.

Скачать список в формате docx